秦先生目前在某咨询公司任项目经理,月薪税前1.5万人民币,按15%缴纳三险一金,年底约有税前15万元
目前家庭有活期存款10万元,定期存款20万元,20万元的国债。秦先生曾在2006年听朋友的推荐,投资了10万元的某偏股型基金,到2009年底市值为14万元。此外,秦太太购买了某银行的理财产品30万元。综合考虑秦先生夫妇的风险承受能力,预计二人的年投资回报率为5%。
秦先生作为项目经理,平时应酬较多,平均每年需要2万元,秦太太是户外运动的爱好者,经常和朋友进行野外旅游,每年的外出和购买装备的费用需1万元。二人每年孝敬双方父母需2万元。目前,秦先生夫妇想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题:
1、随着孩子的成长,秦先生夫妇感到儿子的教育和生活花费日益增多,加上两套房子的房贷,资金压力很大,希望理财师能给出一个解决办法。
2、秦先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备,如果不足,还需要补充哪些保险。
3、秦先生夫妇二人都曾在海外留学,因此,也计划在儿子长大后可以将孩子送往美国读大学,综合考虑美国学费和生活费的增长情况及我国的汇率变化。预计届时需要120万元的留学费用,这笔钱需要提前进行准备。
4、秦先生夫妇60岁时正常退休,因为平时秦先生工作较忙并且经常出差,二人很少一同旅游,因此秦先生夫妇希望退休后,可以有时间一同走走各地的风景名胜。而秦先生因为经常喝酒应酬,身体并不是很好,综合考虑各种休闲费用和医疗支出,二人预计以85岁为生存目标,至少需要180万元的养老费用
5、秦先生想更换一辆三厢的家庭用车,预计花费25万元。
提示:
信息收集时间为2009年12月31日。
不考虑存款利息收入。
月支出均化为年支出的十二分之一。
工资薪金所得的免征额为2000元。
计算过程保留两位小数,计算结果保留到整数位。
客户财务状况分析
(1)编制客户资产负债表
(2)编制客户现金流量表
(3)客户财务状况的比例分析(至少分析四个比率以百分数表示保留到整数位)
①客户财务比率表
②客户财务比率分析
a.秦先生家庭目前的结余为17%即每年的税后收入有17%能节省下来。相对于30%的标准值来说节余比例偏低说明家庭支出非常可观需要通过节流增加节余从而增加家庭资产的规划能力。
b.秦先生家庭的投资与净资产的比率为76%从以往的经验来看投资与净资产的比率达到50%左右是比较合适的。从比例上来看家庭投资比率较高说明秦先生家庭的投资资产占比较多资产增值能力较强。
c.秦先生家庭清偿比率为6l%这个比率与50%的标准值来看较高说明秦先生家庭清偿能力较好。
d.负债比率与清偿比率一样反映了家庭的偿债能力这个比率为31%说明秦先生家庭还可以承担一定的负债通常的经验显示50%以下的负债比率即为合理。
e.34%的负债收人比率说明秦先生家庭短期偿债能力和40%的参考值相比基本合适说明秦先生家庭短期清偿性较好不容易发生债务危机。
f.秦先生的家庭流动性比率为15也就是说在不动用其他资产时秦先生家庭的流动资产可以支付15个月的开支考虑到秦先生家庭的孩子较小容易生病这个比值基本合适。
(4)客户财务状况预测
秦先生夫妇正处在事业的上升阶段随着年龄的增长收入将逐渐增加。随着时间的推移儿子的成长未来十年秦先生家庭的各项支出也会随之增加。如果没有其他债务安排房贷的偿还压力越来越小家庭的债务负担会逐渐减轻。
(5)客户财务状况总体评价
秦先生家庭属于收入水平较高虽然有两套房的贷款但清偿能力尚好。但由于各种家庭开支尤其是应酬休闲和子女教育开支很大每年的结余比例并不高。此外秦先生家庭成员和财产的风险管理保障不重复结余比率偏低如果想顺利地实现秦先生的理财规划目标还需要仔细规划。
(1)编制客户资产负债表
(2)编制客户现金流量表
(3)客户财务状况的比例分析(至少分析四个比率,以百分数表示,保留到整数位)
①客户财务比率表
②客户财务比率分析
a.秦先生家庭目前的结余为17%,即每年的税后收入有17%能节省下来。相对于30%的标准值来说,节余比例偏低,说明家庭支出非常可观,需要通过节流增加节余,从而增加家庭资产的规划能力。
b.秦先生家庭的投资与净资产的比率为76%,从以往的经验来看,投资与净资产的比率达到50%左右是比较合适的。从比例上来看家庭投资比率较高,说明秦先生家庭的投资资产占比较多,资产增值能力较强。
c.秦先生家庭清偿比率为6l%,这个比率与50%的标准值来看较高,说明秦先生家庭清偿能力较好。
d.负债比率与清偿比率一样,反映了家庭的偿债能力,这个比率为31%,说明秦先生家庭还可以承担一定的负债,通常的经验显示,50%以下的负债比率即为合理。
e.34%的负债收人比率说明秦先生家庭短期偿债能力和40%的参考值相比基本合适,说明秦先生家庭短期清偿性较好,不容易发生债务危机。
f.秦先生的家庭流动性比率为15,也就是说在不动用其他资产时,秦先生家庭的流动资产可以支付15个月的开支,考虑到秦先生家庭的孩子较小,容易生病,这个比值基本合适。
(4)客户财务状况预测
秦先生夫妇正处在事业的上升阶段,随着年龄的增长,收入将逐渐增加。随着时间的推移,儿子的成长,未来十年秦先生家庭的各项支出也会随之增加。如果没有其他债务安排,房贷的偿还压力越来越小,家庭的债务负担会逐渐减轻。
(5)客户财务状况总体评价
秦先生家庭属于收入水平较高,虽然有两套房的贷款,但清偿能力尚好。但由于各种家庭开支,尤其是应酬休闲和子女教育开支很大,每年的结余比例并不高。此外秦先生家庭成员和财产的风险管理保障不重复,结余比率偏低,如果想顺利地实现秦先生的理财规划目标,还需要仔细规划。