现金收支管理的内容中不包括()。A.力争现金流量同步B.合理使用现金浮游量C.加速收款D.及时支付应
现金收支管理的内容中不包括()。
A.力争现金流量同步
B.合理使用现金浮游量
C.加速收款
D.及时支付应付款
现金收支管理的内容中不包括()。
A.力争现金流量同步
B.合理使用现金浮游量
C.加速收款
D.及时支付应付款
下列不属于企业现金管理内容的是()。
A.现金收支日常管理
B.银行利率同现金投资收益率的比较
C.目标现金持有量的确定
D.闲置现金投资管理
下列预算中,只能反映日常经营活动不能反映相关现金收支内容的是(‘)。
A.生产预算
B.直接人工预算
C.期末存货
D.销售费用预算
现金的内部控制制度不包括()。
A.企业库存现金收支与保管应由出纳人员负责
B.企业必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金,不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算
C.企业支付现金,可以从本企业的现金收入中直接支付
D.企业的出纳人员应定期进行调换,不得一人长期从事出纳工作
在现金日常收支管理中,正确的是()。
A.企业支付现金,可以从本企业的现金收入中直接支付
B.企业出纳人员,需要一人长期担任,没有特殊原因,不得更换
C.企业可以在多家银行机构开立基本存款账户
D.企业如需增加或减少库存现金,需要向开户银行提出申请,由开户银行核定
现金流量表的补充资料不包括()。
A.不涉及现金及现金收支的重大投资和筹资活动
B.汇率变动对现金的影响
C.将净利润调节为经营活动产生的现金流量
D.现金及现金等价物净增加情况
下列关于现金的内部控制制度的说法中有误的是()。
A.企业库存现金收支与保管工作应由审计人员负责
B.企业应当加强库存现金库存限额的管理
c.必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金
D.明确收款、付款、记录等各个环节出纳人员与相关人员的职责权限
企业现金的收支管理的目的是______。
A.考虑闲置现金的投资收益
B.达到最佳的现金持有量
C.在于提高现金的使用效率
D.控制企业的财务状况