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[判断题]

利用“公转私”交易逃避纳税,主要是企业将单位账户资金转移到个人结算账户,通过个人账户结算对公资金,人为降低公司客户单位账户上经营资金往来金额,减少企业收入,以达到逃税避税的目的。()此题为判断题(对,错)。

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第1题
限额设置后的交易控制,网上企业银行及企业APP渠道(包括代发业务和网银互联业务)、柜面渠道转账业务和提回借记业务均受该限额管控,系统自动检查是否为公转私交易、是否满足限额要求。()
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第2题
企业税务筹划的途径有()。

A.事后进行相应的安排逃避纳税

B.利用各种合法和非合法手段推迟纳税

C.事前安排经营行为合法的节税

D.多记成本费用实现少缴税款的目的

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第3题
客户如属行政事业型单位,且经常发生超过“公转私”交易限额的涉及社会保障类转账业务,经开户行初审并报分行前台部门和运营管理部门主要负责人签字批准后,方可取消“公转私”交易限额。()
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第4题
“公转私”交易识别点的拆分交易是指一天内发生多笔()万元以下交易以规避落地处理。

A.2

B.5

C.8

D.10

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第5题
在“公转私”交易中,对于调查后确定为重点可疑的客户,应当及时()。

A.调高其洗钱风险等级

B.报送可以交易报告

C.向当地公安部门报案

D.对其警告

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第6题
国有资产的流失:是指国有资产的出资者、管理者、经营者,因主观故意或过失,违反法律、行政
法规和规章,造成国有资产的损失。

下列各项行为中不属于造成国有资产流失的原因的是()。

A.某地区为振兴地方经济,不注重实效,盲目引进设备,决策失误导致国有企业严重亏损

B。某企业为了逃避债务,申请破产,在清算之前企业主要负责人私分了大量国有财产

C.某企业在股份制改造和拍卖过程中,故意将国有资产高值低估

D.某国有企业大批钢材被盗,造成重大损失

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第7题
以下哪些是试点取消企业银行账户开户许可证核发第一阶段试点工作要求?

A.执行备案制度

B.执行面签制度

C.按浦银发(2018)317号文件要求执行业务处理

D.加强公转私管理

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第8题
对于对公客户办理开户、结算的人员及大额转账交易的真实性要坚持三个确认原则,即()。
对于对公客户办理开户、结算的人员及大额转账交易的真实性要坚持三个确认原则,即()。

A.对办理开户经办人员身份进行确认;

B.对办理日常结算业务的财务人员身份进行确认;

C.对公转私款项用途的确认;

D.对大额支付业务进行客户热线确认。

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第9题
离心泵工作原理主要是利用重力作用将水从泵内压出。()
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第10题
‏企业持有一定量的货币资金的动机主要是满足()。‎

A.偿债性需要

B.交易性需要

C.投机性需要

D.预防性需要

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第11题
工资审计是指国家审计机关或受其委托的机关,根据工资核算和管理要求,对企业、事业单位和国家机关的劳动工资政策及工资支付等情况进行的检查与审核。下列不属于工资审计的一项是()。

A.审计局派人员到某公司,根据按劳分配原则,正确计算职工工资、津贴和奖金

B.审计所监督检查企业是否正确、合理地分配工资,是否按有关政策规定将工资计入产品成本、专用基金或其他项目

C.总经理的妻子询问丈夫的灰色收入

D.审计局揭露某厂工资支付中的虚报冒领、逃避纳税、乱挤成本等违法乱纪现象

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