欺诈行为在历史上造成最大的损失发生在巴林银行(一家英国银行)新加坡办事处的证券交易行为上。该办事处的交易员建立了一个完全自控的账户,隐藏了14亿美元的亏损。当巴林银行的内部审计师意识到交易员一方面控制着交易行为而另一方面又控制着交易记录后,管理层仍然没有采取任何行动。结果是一个交易员在一个遥远的办公室内把一家国际性著名银行搞垮。 请分析:巴林银行的内部控制制度在设置上存在哪些缺陷使得欺诈行为有可能发生,而且欺诈金额又是如此之大?
A.原则2内部审计的角色
B.原则3管理者的角色
C.原则4风险识别评估
D.原则7业务连续性管理
A.用存款保险法建立银行破产制度,实行存款保险当局主导的行政重组和破产处置
B.用“存款保险法+企业破产法”建立银行破产制度
C.没有指定专门存款保险法的国家,在商业银行法中做出特别规定,其银行破产适用企业破产法
D.没有指定专门存款保险法的国家,在商业银行法中做出特别规定,其银行破产适用信贷机构破产法
A.直接检查投保机构
B.担任银行银行破产法庭
C.通知监管部门,提请采取早期纠正措施,监管部门必须照做
D.担任接管人,通过“收购与承接”、“过桥银行”、“经营中救助”、“直接偿付”等方式处置问题投保机构
17世纪英国资产阶级革命是英国历史上的一个分水岭,主要是因为它()。
A.改变了社会性质
B.确立了君主立宪制度
C.处死了封建君主
D.创立了议会民主制
A.哈佛大学2010年发表的研究报告被引述的次数比往年减少
B.剑桥大学2010年发表的研究报告被引述的次数比哈佛大学多
C.如果哈佛大学与剑桥大学的研究报告所增加的被引述次数一样,那么哈佛大学仍是第一
D.剑桥大学2009年未能排名第一主要是因为其研究报告被引述的次数比哈佛少
A.2.73%
B.18.4%
C.22.5%
D.81.6%