A.检查资产负债表上长期投资项目的数额与审定数是否相符
B.检查长期投资超过其净资产的50%时,是否已在附注中恰当披露
C.盘点股票、债券数量,并审查其账实是否相符
D.检查一年内到期的长期债权投资项目的数额是否列入流动资产
A.营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对。
B.应与风险管理部门每月核对抵押及质押品明细清单,确保账、簿、实三相符。
C.抵押及质押品按实际价值金额记帐。
D.抵押及质押品中途需调用,凭行长或分管行长等有权人签章的审批单办理调阅。
E.收到抵押及质押品实物或权证时,应按抵押或质押品分别填制“保管清单”。